1
3. KVARTALSRAPPORT 2023
INDHOLD
Overskrifter........................................................................................................................................................3
Hovedtal ............................................................................................................................................................4
Nøgletal ............................................................................................................................................................5
Kvartalvise hovedtal .......................................................................................................................................... 6
Ledelsesberetning ............................................................................................................................................7
Ledelsespåtegning .........................................................................................................................................19
Resultat- og totalindkomstopgørelse ..............................................................................................................20
Balance ........................................................................................................................................................... 21
Eventualforpligtelser ........................................................................................................................................23
Egenkapitalopgørelse ......................................................................................................................................24
Noter ...............................................................................................................................................................25
3
Stærkt resultat og tilfredsstillende udvikling
BASISRESULTAT
NETTORENTE- OG
GEBYRINDTÆGTER
NEDSKRIVNINGER
UDLÅN OG INDLÅN
KAPITAL
BASISRESULTATFORVENTNING
Stiger med 47,1 % til 248,7 mio. kr.
Stiger med 29,1 % til 432,5 mio. kr.
Udgør 7,5 mio. kr. mod positive nedskrivninger
på 2,8 mio. kr. pr. 30/9 2022. Ledelsesmæssigt
skøn uændret på 70 mio.kr.
Udlånsvækst på 12,1 % til 6.092 mio. kr. og indlåns-
vækst på 6,6 % til 7.783 mio. kr. siden 30/9 2022.
Kapitalprocent på 23,5 og kernekapitalprocent på
21,9. Solvensbehovet er på 9,9 %
Forventningerne til basisresultatet for helåret er i
intervallet 320 – 340 mio. kr.
FORVENTNING TIL
ÅRSRESULTAT FØR SKAT
Forventninger til resultat før skat for helåret er i
intervallet 310 – 340 mio. kr.
PR. 30/9 2023
Resultat før skat på 257,1 mio. kr. mod 121,8
mio. kr. pr. 30/9 2022
KR
KR
EGENKAPITALFORRENTNING
Resultat efter skat forrenter
egenkapitalen med 18,3 % p.a.
%
KURSREGULERINGER
Kursreguleringer på 24,2 mio. kr. mod -43,4 mio.
kr. pr. 30/9 2022
4
HOVEDTAL PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022 2021 2020 2019
HELÅRET
2022
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v. 290.689 177.213 153.147 142.900 138.574 254.324
Udbytte af aktier 5.572 1.326 2.479 2.038 5.787 4.485
Gebyrer og provisioner (netto) 136.221 156.581 127.271 114.725 105.889 204.914
Nettorente- og gebyrindtægter 432.482 335.120 282.897 259.663 250.250 463.723
Kursreguleringer 24.245 -43.462 12.547 16.511 36.793 -30.830
Andre driftsindtægter 1.990 1.475 2.841 1.538 1.352 2.078
Udgifter til personale og administration 185.293 169.528 154.737 141.956 140.705 234.038
Af- og nedskrivning på imm. og materielle aktiver 8.197 4.071 4.009 3.544 2.295 6.620
Andre driftsudgifter i alt 624 477 480 194 112 477
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt 7.505 -2.765 -10.041 31.923 11.202 2.703
Resultat før skat 257.098 121.822 149.100 100.095 134.081 191.133
Skat 67.203 25.836 32.802 15.460 24.878 40.894
Resultat 189.895 95.986 116.298 84.635 109.203 150.239
Heraf indehavere af hybride kernekapital-
instrumenters andel mv.
3.867 3.867 3.867 4.707 4.707 5.287
BALANCE
Uddrag af poster
Aktiver i alt 11.266.794 10.570.376 9.492.051 8.819.796 7.332.658 11.228.493
Udlån m.v. 6.092.170 5.436.343 4.563.293 4.258.988 4.289.001 5.464.400
Garantier 1.814.488 2.373.091 2.712.516 2.553.613 2.262.047 2.024.207
Obligationer 818.799 802.179 977.274 882.716 1.043.597 861.733
Aktier m.v. 273.992 228.642 203.078 194.652 209.928 231.757
Indlån og anden gæld 7.783.746 7.302.950 6.499.271 6.271.667 5.772.673 7.840.474
Efterstillet kapitalindskud 99.210 98.710 98.209 97.709 99.209 98.835
Egenkapital 1.517.864 1.309.110 1.200.067 1.077.215 1.002.122 1.363.361
heraf udbytte 28.920
Kapitalgrundlag 1.436.336 1.268.181 1.179.826 1.067.258 975.788 1.342.842
Den samlede risikoeksponering 6.115.533 5.896.540 5.495.891 5.267.200 5.484.325 5.802.754
BASISRESULTAT
Basisindtægter 442.819 343.161 290.344 264.468 255.107 474.689
Basisudgifter -194.114 -174.076 -159.226 -145.694 -143.112 -241.135
Basisresultat 248.705 169.085 131.118 118.774 111.995 233.554
5
NØGLETAL PR. 30. SEPTEMBER
Tal i procent
2023 2022 2021 2020 2019
Kapitalprocent 23,5 21,5 21,5 20,3 17, 8
Kernekapitalprocent 21,9 19,8 19,7 18,4 16,0
Egenkapitalforrentning før skat* 18,4 9,7 13,3 9,6 14,3
Egenkapitalforrentning efter skat* 13,5 7, 6 10,3 8,1 11,6
Indtjening pr. omkostningskrone (kroner) 2,28 1,71 2,00 1,56 1,87
Renterisiko 0,6 0,9 1,2 1,1 1,8
Valutaposition 0,1 0,1 0,4 0,2 0,3
Valutarisiko 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån 68,5 64,2 62,5 63,5 80,2
NSFR 1,27 1,25 - - -
Likviditetsoverdækning, LCR 359,0 322,0 279 307 282
Summen af store engagementer 111,3 116,3 126,1 130 137
Akkumuleret nedskrivningsprocent 3,6 3,5 4,0 4,9 5,2
Periodens nedskrivningsprocent 0,1 -0,1 -0,1 0,4 0,2
Periodens udlånsvækst 11,5 15,2 8,0 -1,5 -1,6
Udlån i forhold til egenkapital 4,0 4,2 3,8 4,0 4,3
(pr. stykstørrelse 100 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie* 96,5 47,8 58,3 41,5 54,2
Indre værdi pr. aktie* 757 648 592 528 490
Børskurs/periodens resultat pr. aktie 7, 5 9,7 0,0 7, 4 5,5
Børskurs/indre værdi pr. aktie* 0,95 0,79 0,78 0,58 0,61
(pr. stykstørrelse 20 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie* 19,3 9,6 11,7 8,3 10,8
Indre værdi pr. aktie* 151 130 118 106 98
Børskurs ultimo 144,0 103,0 92,6 61,0 59,8
*) Nøgletal er beregnet som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse, hvormed
nøgletallene er beregnet på baggrund af aktionærernes andel af resultat og egenkapital. Aktionærernes andel af resultat
og egenkapital fremgår af egenkapitalopgørelsen.
6
KVARTALVISE HOVEDTAL
Beløb i 1.000 kr.
3. KVARTAL
2023
2. KVARTAL
2023
1. KVARTAL
2023
4. KVARTAL
2022
3. KVARTAL
2022
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v. 105.164 97.292 88.233 77.111 62.631
Udbytte af aktier 54 5.284 234 3.159 50
Gebyrer og provisioner (netto) 42.150 41.513 52.558 48.333 48.865
Nettorente- og gebyrindtægter 147.368 144.089 141.025 128.603 111.546
Kursreguleringer 8.119 5.966 10.160 12.632 -9.808
Andre driftsindtægter 681 520 789 603 510
Udgifter til personale og administration 64.343 59.437 61.513 64.510 58.459
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver 3.399 3.453 1.345 2.549 1.357
Andre driftsudgifter i alt -1 625 0 0 0
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt 1.110 1.478 4.917 5.468 758
Resultat før skat 87.317 85.582 84.199 69.311 41.674
Skat 22.004 23.981 21.218 15.058 9.168
Resultat 65.313 61.601 62.981 54.253 32.506
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
1.289 1.289 1.289 1.420 1.289
BALANCE OG UDVALGTE FORRETNINGSOMRÅDER
Udlån 6.092.170 5.713.982 5.585.720 5.464.400 5.436.343
Totalkredit, formidlede lån 13.672.911 13.604.732 13.512.269 13.424.544 13.455.410
DLR, formidlede lån 4.885.650 4.842.550 4.770.316 4.749.436 4.695.323
Indlån 7.783.746 7.781.919 7.648.220 7.840.474 7.302.950
Indlån i puljeordninger 1.523.201 1.468.145 1.452.983 1.614.083 1.583.501
Efterstillet kapitalindskud 99.210 99.085 98.960 98.835 98.710
Kundedepoter 5.132.845 4.906.116 4.426.058 3.976.917 3.832.656
Egenkapital 1.517.864 1.455.062 1.397.506 1.363.360 1.309.110
Balance i alt 11.266.794 11.172.055 10.921.820 11.228.493 10.570.376
Garantier 1.814.488 1.899.282 1.942.466 2.024.207 2.373.091
BASISRESULTAT
Basisindtægter 150.791 147.470 144.558 131.528 114.430
Basisudgifter -67.741 -63.515 -62.858 -67.059 -59.816
Basisresultat 83.050 83.955 81.700 64.469 54.614
7
LEDELSESBERETNING
De første 3 kvartaler af 2023 har på alle områder været yderst tilfredsstillende, og der er realiseret det klart
bedste resultat i bankens historie.
Resultat før skat udgør 257,1 mio. kr. mod 121,8 mio. kr. i 2022, en fremgang på 135,3 mio. kr. eller 111 %,
som er baseret på solid vækst i nettorenteindtægter samt positive kursreguleringer. Forventningen til
resultat før skat for helåret, er den 5. oktober 2023 øget fra intervallet 280 – 320 mio. kr. til intervallet 310 -
340 mio. kr.
Basisresultatet er ligeledes stærkt forbedret og udgør 248,7 mio. kr. mod 169,8 mio. kr. i 2022, en fremgang
på 79,6 mio. kr. eller 47,1 %. Forventningen til basisresultatet for helåret er den 5. oktober 2023 opjusteret
fra intervallet 290 – 320 mio. kr. til intervallet 320 – 340 mio. kr.
Fremgangen i basisresultatet skyldes solid udvikling på alle forretningsområder efter et højt aktivitetsniveau,
stor kundetilgang og øget volumen på alle produkttyper. Dog har det svagere boligmarked medført faldende
gebyrindtægter fra formidlingen af realkreditlån. Udlånet er i forhold til 30. september 2022 øget med 656
mio. kr. svarende til 12,1 %, og samtidig har Nationalbankens gentagne rentestigninger øget renteindtægter-
ne tilfredsstillende.
Rentestigninger og generel uro på værdipapirmarkederne medførte i 2022 negative kursreguleringer på 43,5
mio. kr. pr. 30. september, mens udviklingen på markederne i 2023 har medført positive kursreguleringer på
24,2 mio. kr.
Stigende renter og høj kundeaktivitet har resulteret i nettorente- og gebyrindtægter på 432,5 mio. kr., en
stigning på 97,4 mio. kr. eller 29,1 % i forhold til samme periode i 2022.
Omkostningerne til personale og administration er øget med 15,8 mio. kr. eller 9,3 %, primært som følge af
et øget antal primært kunderådgivere, åbning af nye afdelinger og stigende udgifter til IT. Stigningen i antallet
af medarbejdere følger bankens strategiske målsætning om at vækste organisk.
Nedskrivninger
Nedskrivningerne er realiseret med en udgift på 7,5 mio. kr. mod en indtægt i pr. 30. september 2022 på 2,8
mio. kr.
Boniteten i udlåns- og garantiporteføljen i de enkelte segmenter er solid og styrkes kontinuerligt. Som følge
af den fortsatte usikkerhed om samfundsudviklingen, er det ledelsesmæssige skøn fastholdt på 70 mio. kr.
Faktorer som krigen i Ukraine, høj ination, markant forøgede renteniveauer og kraftige udsving i energipri-
7,5
-2,8 -10,0
31,9 11,2
Nedskrivninger på udlån og
tilgodehavender i alt
(i mio kr.)
Pr. 30/9 2023 Pr. 30/9 2022 Pr. 30/9 2021 Pr. 30/9 2020 Pr. 30/9 2019
8
ser giver fortsat anledning til forhøjet usikkerhed for såvel erhvervslivet som de private husstande.
Banken er i tæt dialog med alle erhvervskunder, og det er positivt, at førnævnte negative faktorer ikke hidtil
har inueret på boniteten i erhvervsporteføljen. Det må dog forventes, at de forhøjede risikofaktorer vil
medføre, at visse brancher vil blive ramt i den kommende tid. Banken har derfor i opgørelsen af risiciene på
erhvervssegmenterne været ekstraordinært forsigtig.
Dele af det private kundesegment er påvirket af specielt energipriser og høj ination, som har medført
stærkt forøgede priser på almindelige forbrugsvarer.
Banken ønsker - og søger - dialog med de private kunder, som vurderes at være udfordrede i at opretholde
balance i økonomien, så udfordringerne identiceres og løsninger ndes, hvor det er muligt.
Det er generelt bankens politik at strække sig så langt som muligt for at nde løsninger på ikke-permanente
vanskeligheder for udfordrede erhvervs- og privatkunder.
Udlånsfremgang
Låneefterspørgslen har i 2022 og i de første 3 kvartaler af 2023 været stigende, og udlånet er det seneste år
øget med 656 mio. kr. eller 12,1 %. I årets første 3 kvartaler er udlånet øget med 628 mio. kr. eller 11,5 %.
Der konstateres en tilfredsstillende tilgang af nye kunder, men stigningen i udlånet skyldes ligeledes øget
låneefterspørgsel og udnyttelse af bevilgede kreditfaciliteter hos eksisterende kunder.
For helåret forventes en udlånsfremgang i niveauet 10-12 %, hvilket anses for tilfredsstillende.
Andelen af udlån og garantier til privatkunder er i de senere år øget og udgør 52,5 % af de samlede udlån og
garantier. Stigningen skyldes stor tilgang af private kunder, der sikrer en tilfredsstillende fremgang i såvel
udlån som garantier. Bankens målsætning er et privatsegment i niveauet 50 %, og det er strategisk beslut-
tet, at eksponeringen mod et enkelt erhvervssegment maksimalt må udgøre 15%. Eksponeringen mod de 2
største erhvervssegmenter, landbruget og fast ejendom, er pr. 30. september på henholdsvis 9,6 % og 8,5
%.
Bankens garantivolumen er fortsat på et tilfredsstillende niveau, men er dog reduceret til 1.814 mio. kr. pr.
30. september 2023 mod 2.024 mio. kr. ultimo 2022.
Branchefordelingen af udlån og garantier fremgår af tabellen på næste side.
9
Banken tilbyder nansiel leasing til erhvervskunder via Skjern Bank Leasing. Aktiviteten er stigende, og der
er 516 aktive leasingkontrakter pr. 30. september 2023 med en restleasinggæld på 205 mio. kr.
Bankens samlede kreditformidling er øget tilfredsstillende med 1.063,7 mio. kr. det seneste år. Der er
aktivitetsfremgang i såvel bankens udlån som formidling af realkredit via Totalkredit og DLR Kredit.
12.214.000
13.455.410
13.672.911
4.159.187
4.695.323
4.885.650
4.563.293
5.436.343
6.092.170
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
30.09.2021 30.09.2022 30.09.2023
KREDITFORMIDLING PR. 30. SEPTEMBER, 1.000 KR.
Totalkredit DLR Kredit Udlån
30.09.2023 31.12.2022 30.09.2022
Offentlige myndigheder 0,0% 0,0%
0,0%
Landbrug, jagt, skovbrug og skeri 9,6% 8,5%
10,1%
Planteavl 1,9% 1,3%
1,6%
Kvægbrug 5,8% 4,9%
5,7%
Svinebrug 0,8% 1,1%
1,2%
Minkproduktion 0,3% 0,4%
0,5%
Øvrig landbrug 0,8% 0,8%
1,2%
Industri og råstondvending 4,5% 4,4%
4,0%
Energiforsyning 1,2% 1,2%
1,2%
Bygge og anlæg 6,1% 6,6%
7,7%
Handel 6,8% 7,6%
7,6%
Transport, hoteller og rest. 0,7% 1,4%
1,2%
Information og kommunikation 0,1% 0,1%
0,2%
Finansiering og forsikring 7,9% 6,2%
6,1%
Fast ejendom 8,5% 9,5%
10,1%
Øvrig erhverv 2,1% 2,7%
4,4%
Private 52,5% 51,8%
47,4%
20.233.817
23.375.534
24.161.264
10
Likviditet
LCR-nøgletallet udgør 359 %, hvilket er i overensstemmelse med bankens strategi om at fastholde en solid
likviditetsmæssig overdækning baseret på stabile kundeindlån. Overdækningen i forhold til bankens interne
mål om som minimum at have et LCR-nøgletal på 175 % er 1.486 mio. kr.
KAPITALFORHOLD OG UDBYTTEPOLITIK
Kapitalgrundlaget opgøres til 1.436,4 mio. kr. og kapitalprocenten til 23,5 %, mod 23,1 % ultimo 2022. Det
er tilfredsstillende, at kapitalprocenten stiger til trods for stigende risikovægtede aktiver som følge af stor
udlånsvækst. Kernekapitalprocenten stiger til 21,9 % fra 21,5 % pr. 31. december 2022.
Det individuelle solvensbehov er opgjort til 9,9 %, og den solvensmæssige overdækning i forhold til solvens-
behovet udgør 13,6 %-point. Sammenholdt med kapitalgrundlaget på 1.436,4 mio. kr. var der ved udgangen
af 3. kvartal 2023 en overdækning på 832,8 mio. kr.
I forhold til den nødvendige kapitalprocent på 19,6 %, udtrykt ved bankens opgjorte solvensbehov tillagt den
indfasede kapitalbevaringsbuffer på 2,5 %, indfaset konjunkturbuffer på 2,5 % og indfaset NEP-tillæg på 4,7
%, opgøres overdækningen til 3,9 %-point, svarende til en solvensmæssig overdækning på 238,5 mio. kr.
Den egentlige kernekapital er øget i løbet af året ved indregning af realiserede resultater, mens der ikke
indfases yderligere kapitalkrav i 2023.
Banken ønsker at opretholde et solidt kapitalmæssigt fundament til sikring af den fortsatte udvikling af
bankens aktiviteter, samt implementering af nuværende og kommende regulatoriske kapitalkrav.
Kapitalgrundlaget ønskes primært baseret på egentlig kernekapital, men vurderes det hensigtsmæssigt vil
også optagelse af fremmedkapital, når dette kan ske på gunstige vilkår, kunne indgå i sammensætningen af
kapitalgrundlaget. Bankens bestyrelse foretager i 4. kvartal den indledende vurdering af udbytte for regn-
skabsåret 2023 jf. udbyttepolitikken.
Bankens kapitalmålsætning og udbyttepolitik er uændret:
Årsrapport side 20
1Q rapport side 10
Kapitalforhold 30. september 2023
% Mio. kr.
Kapitalprocent 23,5 1.436
Solvensbehov 9,9 603
Overdækning ift. solvensbehov 13,6 833
Solvensbehov 9,9 603
Kapitalbevaringsbuffer 2,5 153
Konjukturbuffer 2,5 153
NEP tillæg 4,7 287
Samlet kapitalkrav 19,6 1.197
Overdækning ift. kapitalkrav 3,9 239
11
Kapitalmålsætning
Det er bankens mål at være velkapitaliseret til sikring af bankens strategiske målsætninger, samt imødegå-
else af regulatoriske krav også i fremtidige lavkonjunkturer. Ledelsen vil løbende vurdere på tilstrækkelig-
heden af kapitalgrundlaget, herunder fordelingen mellem egenkapital og fremmedkapital, til sikring af den
optimale fordeling mellem afkast til aktionærer og tilstrækkelig forøgelse af bankens egentlige kernekapi-
tal.
Udbyttepolitik
Under hensyntagen til bankens kapitalmålsætning ønsker banken at være stabilt udbyttebetalende.
Udlodning, enten som aktietilbagekøb eller kontant udlodning, tilstræbes at udgøre 30-50 % af det årlige
resultat efter skat, der overstiger en egenkapitalforrentning på 6 %.
Det er vurderingen, at kapitalmålsætningen og udbyttepolitikken tilgodeser både aktionærernes og bankens
langsigtede interesser bedst muligt. Aktionærerne opnår et forsvarligt udbytte og bankens kapitalmæssige
fundament styrkes ved egen konsolidering.
BANKENS VIGTIGE INTERESSENTER
Samspillet med og involveringen af bankens mange interessenter vurderes afgørende for at drive en velfun-
gerende lokalbank. Banken anser interessenternes interesser for tæt sammenfaldende.
Aktionærer
Ledelsen anerkender vigtigheden af en stabil og loyal aktionærkreds og tilstræber under hensyntagen til
bankens kapitaldækning at give disse et konkurrencedygtigt afkast. Aktionærernes loyalitet og fortsatte
opbakning, lige fra den mindre aktionær til de større professionelle investorer, er yderst vigtig for den fortsat-
te udvikling af banken.
Kunder
Det er meget tilfredsstillende, at privatkundeforretningen er i solid vækst og at banken, primært på anbefalin-
ger fra eksisterende kunder, tilvælges af nye kunder fra det meste af landet. Også erhvervskundeforretnin-
gen er i solid udvikling med fokus på mindre- og mellemstore erhvervskunder i bankens lokalområder.
Bankens kunder tilkendegiver entydigt, at det er de tætte personlige relationer til rådgiverne, som er det
afgørende for valget af Skjern Bank. Dette kombineret med solid rådgivning, efterlevelse af bankens nøgle-
værdier og de elektroniske muligheder, såsom eks. onlinemøder og mobilbank får dagligdagen til at fungere
smidigt og eksibelt.
AKTIONÆRER
LOKAL-
SAMFUNDET
KUNDER
MEDAR-
BEJDERE
12
Banken har i en uvildig undersøgelse foretaget af Finanssektorens Uddannelsescenter fået målt kundetil-
fredsheden med Skjern Bank. Den viser entydigt at bankens kunder er meget tilfredse med banken på alle
parametre, hvilket vi er meget stolte af og ydmyge overfor.
Medarbejdere
Pr. 30. september 2023 beskæftiger banken 209 medarbejdere, hvilket er en forøgelse på 16 det seneste år.
Alle medarbejdere tilbydes markedskonforme ansættelsesvilkår, samt relevant uddannelse og efteruddannel-
se til sikring af et kontinuerligt højt fagligt niveau.
Medarbejdernes trivsel er vigtig for banken, og der foretages årlige trivselsmålinger. Seneste måling viste at
97,7 % af bankens medarbejdere vurderer, at Skjern Bank er et rigtigt godt sted at arbejde, og at de samtidig
er stolte af at arbejde i banken. Det er et strategisk mål at have medarbejdere, der synes, at banken er en
god arbejdsplads, hvilket vurderes at være afgørende for den lave medarbejderomsætning samt den betyde-
lige interesse fra kvalicerede ansøgere til ledige stillinger.
Lokalsamfund
Det er målsætningen at spille en vigtig rolle i alle bankens lokalsamfund, både som samarbejdspartner for de
erhvervsdrivende, men naturligvis også for lokalbefolkningen i øvrigt. Det er vigtigt for banken at bakke op
om lokale initiativer, og banken hjælper en lang række virksomheder – iværksættere og bestående virksom-
heder - med rådgivning og nansiering, så ideer og investeringsønsker får de bedste muligheder for at blive
realiseret.
Banken er ydermere samarbejdspartner for mange af lokalområdernes foreninger og støtter dermed op om
såvel sports- og kulturlivet som foreningslivet generelt. Engagementet i og støtten til lokalsamfundene
baseres i høj grad på gensidighed og i forventning om og under forudsætning af, at banken tilgodeses med
kundehenvisninger og generelt positiv tilgang til banken.
Fundamentet under Skjern Bank er de mange aktionærer, kunder, medarbejdere og de lokale samfund i
bankens markedsområder. Banken er bevidst om, at alle interessenter spiller en vigtig rolle nu og i fremtiden,
og banken ser det som en vigtig samfundsmæssig rolle, at stimulere de mange interessenter til at arbejde
sammen til gavn for både interessenterne og banken.
BÆREDYGTIG UDVIKLING
Den nansielle sektor har en nøglerolle i forhold til at sikre, at samfundet udvikler sig i en mere bæredygtig
retning. Banken er bevidst om dette ansvar og bakker bl.a. fuldt op om punkterne fra Forum for Bæredygtig
Finans, som banken aktivt arbejder med at efterleve.
13
I bankens ESG-rapport 2022 fremgår bankens status på efterlevelsen af punkterne, og desuden beskrives
ønskerne for det fremtidige arbejde. I Skjern Bank kan fokus på bæredygtighed overordnet opdeles i to spor:
Vores indydelse på vores interessenter, herunder særligt vores kunder samt banken som virksomhed.
Indydelsen på kunderne skal ske via den gode kundedialog, som i højere grad også skal indeholde en
dialog omkring muligheder og trusler relateret til bæredygtighed. Privatkunderne skal præsenteres for
relevante muligheder, såsom energieffektivisering af deres ejendomme, udskiftning af olie- og gasfyr,
attraktiv nansiering af elbil samt bæredygtige investeringsprodukter, så kundens præferencer klarlægges og
opfyldes videst muligt.
Erhvervskunderne gøres opmærksom på de forhold, som relaterer sig til bæredygtighedsbegrebet (ESG),
som omhandler: Miljøforhold (E – Environment), Sociale forhold (S – Social) og Ledelsesmæssige forhold (G
– Governance).
Banken har igennem ere år arbejdet på at reducere strømforbruget ved energireducerende tiltag, senest er
der installeret solcelleanlæg på bankens hovedkontor i Skjern, der forventes at nedbringe strømforbruget
med 33 %, og banken kompenserer desuden sit eget forbrug af strøm via køb af oprindelsescertikater af
strøm fra danske vindmøller. ESG-rapporten for 2022 kan læses i sin helhed på bankens hjemmeside:
https://www.skjernbank.dk/banken/baeredygtighed
NETTORENTEINDTÆGTER
Renteindtægterne er øget med 137,7 mio. kr. svarende til 71,9 %. Renteudgifterne til indlån udgør 33,4 mio.
kr. og er øget med 59,9 mio. kr. da de i 2022 udgjorde en indtægt på 26,5 mio. kr.
Nettorenteindtægterne er i perioden øget med 113,5 mio. kr., svarende til 64,0 %, og udgør 290,7 mio. kr.
I de kommende kvartaler forventes et stigende pres på rentemarginalen med primært stigende renteudgifter
på indlån, men også forventeligt stigende pres på udlånsrenten. Banken forventer at det nuværende renteni-
veau i Nationalbanken vil forblive i samme niveau også ind i 2. halvår af 2024.
NETTOGEBYR- OG PROVISIONSINDTÆGTER
Nettoindtægter fra gebyrer og provisioner udgør 136,2 mio. kr. mod 156,6 mio. kr. i 2022, og er dermed
reduceret med 20,3 mio. kr. Banken konstaterer igen stigende aktivitet på boligområdet, men det lavere
aktivitetsniveau i primært første halvår af 2023 har reduceret omfanget af realkreditlånesager og obligations-
handel relateret til realkreditlån. Lånesagsgebyrerne falder med 12,1 mio. kr. mens indtægter fra værdipapir-
120,2 110,9 98,0 83,0 44,0
Renteindtægter i kvartalerne
mio. kr.
3. kvt. 2023 2. kvt. 2023 1. kvt. 2023 4. kvt. 2022 3. kvt. 2022
14
handel og depot falder med 7,5 mio. kr. Garantiprovision er reduceret med 1,3 mio. kr. i forhold til sidste år,
mens betalingsformidling, øvrige gebyrer og afgivne gebyrer er fastholdt i samme niveau som i 2022.
NETTORENTE- OG GEBYRINDTÆGTER
Nettorente- og gebyrindtægter er øget med 97,4 mio. kr. svarende til 29,1 % og udgør 432,5 mio. kr.
KURSREGULERINGER
De samlede kursreguleringer er positive med 24,2 mio. kr. mod negative kursreguleringer på 43,5 mio. kr. pr.
30. september 2022. Kursreguleringerne fordeler sig med 3,1 mio. kr. på obligationsbeholdningen og 12,7
mio. kr. på aktiebeholdningen, hvor sektoraktier udgør en kursgevinst på 11,1 mio. kr. og aktier i handelsbe-
holdningen udgør 1,6 mio. kr. Herudover er der på valuta og aedte nansielle instrumenter opnået tilfreds-
stillende indtægter på 8,4 mio. kr.
Bankens strategi på værdipapirområdet er strukturelt forsigtig, og de betydelige udsving på markederne
medfører ikke ændringer i den overordnede strategi.
OMKOSTNINGER
Omkostninger til personale og administration m.v. er øget 15,7 mio. kr. og udgør 185,3 mio. kr. Banken er i
organisk vækst og påtager sig strategisk løbende stigende omkostninger til sikring af fremtidig indtægtsska-
belse, primært ved etablering af nye afdelinger, men også blandt andet på nansområdet og i erhvervsafde-
lingen i København, der udvides og styrkes. Stigningen i omkostningerne følger budgettet. Personaleudgifter
er øget med 8,5 mio. kr. i forhold til 30. september 2022 og administrationsomkostninger er øget med 7,2
mio. kr. fordelt mellem IT-udgifter, markedsføring og øvrige administrationsomkostninger.
PERIODENS RESULTAT
Resultat før skat udgør 257,1 mio. kr. mod 121,8 mio. kr. pr. 30. september 2022.
Efter skat udgør periodens resultat 189,9 mio. kr. en fremgang på 93,9 mio. kr., hvilket skyldes dels stigende
nettorenteindtægter og dels positive kursreguleringer.
15,1
22,6
12,8
12,4
57,3
69,4
21,1
22,4
33,1
33,5
Pr. 30/9 2023 Pr. 30/9 2022
Gebyrer- og provisionsindtægter
(mio. kroner)
Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
15
Resultatet vurderes yderst tilfredsstillende, og er det bedste resultat pr. 30. september i bankens historie.
Det er meget tilfredsstillende, at der er realiseret fremgang i rentemarginalen, men også antallet af kunder
og udlånsvolumen og dermed på nettorente- og gebyrindtægter samt en betydelig forøget distribution af 3.
partsprodukter såsom realkredit, forsikring, investerings- og pensionsprodukter.
Basisresultatet er realiseret med 248,7 mio. kr., hvilket er 79,6 mio. kr. højere end 30. september 2022:
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
Netto renteindtægter 290.689 177.213 254.324
Netto gebyrindtægter 136.221 156.581 204.914
Udbytte af aktier m.v. 5.572 1.326 4.485
Valutaindtjening* 8.347 6.566 8.888
Andre driftsindtægter 1.990 1.475 2.078
Basisindtægter i alt 442.819 343.161 474.689
Udgifter til personale og administration 185.293 169.528 234.038
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 8.197 4.071 6.620
Andre driftsudgifter 624 477 477
Basisudgifter i alt 194.114 174.076 241.135
Basisresultat 248.705 169.085 233.554
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. -7.505 2.765 -2.703
Kursreguleringer* 15.898 -50.028 -39.718
Resultat før skat 257.098 121.822 191.133
Skat 67.203 25.836 40.894
Årets resultat 189.895 95.986 150.239
*) Valutaindtjening og kursreguleringer specificeres i noten ”Kursreguleringer”, der findes på side 25.
16
STORAKTIONÆRER
Banken har pr. 30. september 2023 re storaktionærer, som alle har 5% af stemmerettighederne:
Investeringsselskabet af 15. maj (AP Pension Livsforsikringsaktieselskab, København Ø.), der ved seneste
ejermeddelelse herom ejer 20,75 % af aktiekapitalen, EURO STEEL 1988 APS, der ved seneste ejermedde-
lelse herom ejer 5,15 % af aktiekapitalen, Kim Pedersen, som personligt og via 100 % ejet selskab Immoin-
vest.dk ApS, der ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen samt Heine Delbing,
som personligt og via 100 % ejet selskaber Olalde Holding ApS, Evostate Invest ApS og Storegade ApS, der
ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen.
LIKVIDITET
De rene kundeindlån udgør 7.783,7 mio. kr. og inkl. puljeordninger 9.306,9 mio. kr., hvoraf de 7.109,8 mio. kr.
er dækket af Indskydergarantiordningen. Indlånene anses for stabile, idet disse i høj grad hidrører fra basis-
kundeforhold.
LCR-nøgletallet viser, hvorledes banken er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser indenfor en 30
dages periode uden adgang til markedsfunding. Alle pengeinstitutter skal have en dækning på min. 100 %,
og banken har et mål om min. 175 %.
Banken opfylder kravet og egen målsætning med et LCR-nøgletal på 359 % pr. 30. september 2023, hvilket
vurderes som et passende og solidt niveau.
SKJERN BANK AKTIEN
Banken er ejet af 14.300 aktionærer. Aktiekursen pr. 30. september 2023 var 144,0 mod 122,0 ved årets
begyndelse. Markedsværdien udgør 1.388,1 mio. kr., svarende til kurs / indre værdi på 0,95.
FORVENTNINGER
For helåret er forventningerne den 5. oktober 2023 opjusteret til et basisresultat i intervallet 320 – 340 mio.
kr. og et resultat før skat i intervallet 310 – 340 mio. kr.
”TILSYNSDIAMANTEN”
Finanstilsynets obligatoriske tilsynsdiamant angiver re pejlemærker for pengeinstitutvirksomhed med
forhøjet risiko.
17
Bankens status på de enkelte pejlemærker pr. 30. september 2023 er opgjort nedenfor.
Skjern Bank overholder alle grænseværdier, og har på intet tidspunkt i tilsynsdiamantens eksistensperiode
overskredet grænseværdier.
Likviditetsoverdækning (min 100 %):
Likviditetsoverdækningen er fortsat tilfredsstillende og udgør 359 % pr. 30. september 2023, mod 352 % pr.
31. december 2022.
Ejendomseksponering (max 25 procent):
Ejendomseksponeringen er 8,8 % mod 12,0 % ved udgangen af 2022.
Store engagementer (max 175 procent):
Store engagementer er deneret som summen af bankens 20 største engagementer sat i forhold til den
egentlige kernekapital og nøgletallet udgør 111,3 % mod 106,9 % ved udgangen af 2022.
Udlånsvækst (max 20 procent):
Der er realiseret en udlånsvækst på 12,1 % pr. 30. september 2023 mod en stigning i udlånet på 15,8 % ved
udgangen af 2022.
TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER
Der har i perioden ikke været større transaktioner mellem Skjern Bank og bankens nærtstående parter.
RETSSAGER
Banken er som led i den almindelige drift involveret i tvister og retssager. Bankens risici på disse sager vurde-
res løbende af bankens advokater og ledelse. Hensættelser foretages ud fra en vurdering af risiko for tab.
BIDRAG TIL AFVIKLINGSFORMUEN
Bankens årlige bidrag til Afviklingsformuen udgør 0,6 mio. kr. og er betalt i 2. kvartal 2023.
18
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Delårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om nansiel virksomhed, herunder Finanstilsy-
nets bekendtgørelse om nansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.. og yderlige-
re danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2022.
BEGIVENHEDER EFTER 30. SEPTEMBER 2023
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af periodens resultat.
19
LEDELSESPÅTEGNING
Vi har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar – 30. september 2023 for Skjern
Bank A/S.
Delårsrapporten er aagt i overensstemmelse med Lov om nansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om
nansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.. og yderligere danske oplysningskrav til
delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at regnskabet giver et retvisende billede af
bankens aktiver og passiver, nansielle stilling samt resultatet.
Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter
og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan
påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af delårsrapporten, men ekstern revision har påset, at betingelserne
for indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt.
Skjern, den 26. oktober 2023
Skjern Bank A/S
Per Munck Thomas Baun
Adm. direktør Bankdirektør
BESTYRELSEN FOR SKJERN BANK A/S
Hans Ladekjær Jeppesen Bjørn Jepsen
Formand Næstformand
Finn Erik Kristiansen Niels Erik Kjærgaard Ole Strandbygaard
Lars Skov Hansen Carsten Jensen Michael Tang Nielsen
20
RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
1. JANUAR – 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
Renteindtægter 329.177 164.955 247.922
Renteindtægter indlån 0 26.528 25.507
Renteudgifter 38.488 5.881 10.684
Renteudgifter centralbanker 0 8.389 8.421
Netto renteindtægter 290.689 177.213 254.324
Udbytte af aktier m.v. 5.572 1.326 4.485
Gebyrer og provisionsindtægter 139.363 160.330 209.801
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 3.142 3.749 4.887
Netto rente- og gebyrindtægter 432.482 335.120 463.723
Kursreguleringer 24.245 -43.462 -30.830
Andre driftsindtægter 1.990 1.475 2.078
Udgifter til personale og administration 185.293 169.528 234.038
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 8.197 4.071 6.620
Andre driftsudgifter i alt 624 477 477
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. i alt 7.505 -2.765 2.703
Resultat før skat 257.098 121.822 191.133
Skat 67.203 25.836 40.894
Periodens resultat 189.895 95.986 150.239
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters andel mv. 3.867 3.867 5.287
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat 189.895 95.986 150.239
Anden totalindkomst efter skat 0 0 0
Periodens totalindkomst 189.895 95.986 150.239
21
BALANCE PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 2.285.748 2.264.916 2.830.343
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 79.237 76.045 54.939
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 6.092.170 5.436.343 5.464.400
Obligationer til dagsværdi 818.799 802.179 861.733
Aktier m.v. 273.992 228.642 231.757
Aktiver tiknyttet puljeordninger 1.523.201 1.583.501 1.614.083
Grunde og bygninger, i alt 81.525 67.227 67.204
Investeringsejendomme 3.019 3.019 3.019
Domicilejendomme 58.349 47.299 47.868
Domicilejendomme, leasing 20.157 16.909 16.317
Øvrige materielle aktiver 7.210 5.618 5.375
Aktuelle skatteaktiver 3.466 15.644 6.175
Andre aktiver 100.748 89.522 92.424
Periodeafgrænsningsposter 698 739 60
Aktiver i alt 11.266.794 10.570.376 11.228.493
22
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
PASSIVER
GÆLD
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 4.620 20.416 2.974
Indlån og anden gæld 7.783.746 7.302.950 7.84 0.474
Indlån i puljeordninger 1.523.201 1.583.501 1.614.083
Andre passiver 321.134 238.015 292.451
Periodeafgrænsningsposter 910 862 850
Gæld i alt 9.633.611 9.145.744 9.750.832
HENSATTE FORPLIGTELSER
Hensættelser til udskudt skat 3.749 2.298 3.749
Hensættelser til tab på garantier 12.360 14.514 11.716
Hensatte forpligtelser i alt 16.109 16.812 15.465
EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD
Ansvarlig lånekapital 99.210 98.710 98.835
Efterstillede kapitalindskud ialt 99.210 98.710 98.835
EGENKAPITAL
Aktiekapital 192.800 192.800 192.800
Overført overskud 1.265.239 1.056.618 1.080.626
Udbytte 0 0 28.920
Kapitalejernes andel af egenkapital 1.458.039 1.249.418 1.302.346
Indehavere af hybrid kernekapitalinstrumenter 59.825 59.692 61.015
Egenkapital i alt 1.517.864 1.309.110 1.363.361
Passiver i alt 11.266.794 10.570.376 11.228.493
23
EVENTUALFORPLIGTELSER PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
GARANTIER
Finansgarantier 514.694 441.367 397.280
Tabsgarantier for realkreditudlån 746.522 863.945 811.308
Tinglysnings- og konverteringsgarantier 394.739 944.134 684.593
Øvrige eventualforpligtelser 158.533 123.645 131.026
I alt 1.814.488 2.373.091 2.024.207
Andre eventualforpligtelser
Uigenkaldelige kredittilsagn 752.983 600.023 370.096
I alt 752.983 600.023 370.096
24
EGENKAPITALOPGØRELSE PR. 30. SEPTEMBER
Aktiekapital
Foreslået
udbytte
Hybrid
kernekapital
Overført
overskud Total
Egenkapital 31. december 2021
192.800 28.920 60.881 964.475 1.247.077
Køb og salg af egne aktier, netto 22 22
Udbytte egne aktier 1 1
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2021
-28.920 -28.920
Udbetalt rente hybrid kernekapital -5.056 -5.056
Periodens resultat
3.867 92.119 95.986
Egenkapital 30. september 2022
192.800 0 59.692 1.056.617 1.309.110
Køb og salg af egne aktier, netto
90 90
Udbytte egne aktier 30 30
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2021
-28.920 -28.920
Amortisering hybrid kernekapital -131 -131
Udbetalt rente hybrid kernekapital -5.023 -5.023
Periodens resultat 28.920 5.287 116.032 150.239
Egenkapital 31. december 2022
192.800 0 61.014 1.080.627 1.363.361
Køb og salg af egne aktier, netto -1.434 -1.434
Udbytte egne aktier 18 18
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022 -28.920 -28.920
Amortisering hybrid kernekapital 0
Udbetalt rente hybrid kernekapital -5.056 -5.056
Periodens resultat 3.867 186.028 189.895
Egenkapital 30. september 2023
192.800 0 59.825 1.265.239 1.517.864
25
NOTER PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
RENTEINDTÆGTER
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 50.051 0 7.723
Udlån og andre tilgodehavender 260.070 150.413 219.816
Obligationer 14.921 3.962 6.642
Afledte finansielle instrumenter i alt 4.135 -249 13.471
heraf
Valutakontrakter -205 -249 -373
Rentekontrakter 4.340 0 13.844
Øvrige renteindtægter 0 10.829 270
I alt renteindtægter 329.177 164.955 247.922
RENTEUDGIFTER
Kreditinstitutter og centralbanker -891 0 0
Indlån og anden gæld 33.447 321 3.081
Efterstillede kapitalindskud 4.810 4.814 6.615
Øvrige renteudgifter 1.122 746 988
I alt renteudgifter 38.488 5.881 10.684
GEBYRER OG PROVISIONSINDTÆGTER
Værdipapirhandel og depoter 15.092 22.581 28.344
Betalingsformidling 12.799 12.436 16.322
Lånesagsgebyrer 57.284 69.424 93.162
Garantiprovision 21.098 22.436 29.806
Øvrige gebyrer og provisioner 33.090 33.453 42.167
I alt gebyrer og provisionsindtægter 139.363 160.330 209.801
KURSREGULERINGER
Obligationer 3.100 -42.127 -38.467
Aktier i alt 12.768 -8.351 -1.518
Aktier i sektorselskaber 11.131 5.883 9.236
Andre aktier 1.637 -14.234 -10.754
Valuta 8.347 6.566 8.888
Afledte finansielle instrumenter 30 450 267
Aktiver tilknyttet puljeordninger -85.984 125.827 104.331
Indlån i puljeordninger 85.984 -125.827 -104.331
I alt kursreguleringer 24.245 -43.462 -30.830
26
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
UDGIFTER TIL PERSONALE OG ADMINISTRATION
LØNNINGER TIL DIREKTION, BESTYRELSE MV.
Direktion, inkl. pensionsbidrag*) 2.935 - -
Heraf fast vederlag, inkl. pensionsbidrag 2.935 - -
Bestyrelse 1.107 1.063 1.425
Revisionsudvalg 0 0 92
Repræsentantskab 0 0 181
I alt 4.042 1.063 1.698
*) I perioden 1/1 2023-30/6 2023 er der 1 medlem af direktionen. I perioden 1/7 2023 - 30/9 2023 er der 2 medlemmer af direktionen.
PERSONALEUDGIFTER
Lønninger 82.857 79.011 108.224
Pensioner 9.832 9.023 12.154
Udgifter til social sikring 1.470 1.349 1.706
Lønsumsafgift 13.545 12.742 17.749
I alt 107.704 102.125 139.833
Øvrige administrationsudgifter i alt 73.547 66.340 92.507
I alt udgifter til personale og administration 185.293 169.528 234.038
ANTAL BESKÆFTIGEDE
Det gennemsnitlige antal ansatte omregnet til heltid 187 179 181
NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN OG TILGODEHAVENDER M.V.
Nedskrivninger i årets løb 90.891 95.804 140.742
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår -81.569 -93.156 -130.784
Endelig tabt, ikke tidligere nedskrevet 4.422 336 764
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån -5.873 -4.936 -7.154
Indgået på tidligere afskrevne fordringer -366 -813 -865
Nedskrivninger i alt 7.505 -2.765 2.703
27
NOTER PR. 30. SEPTEMBER (fortsat)
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
UDVIKLING I NEDSKRIVNINGER OG HENSÆTTELSER VEDRØRENDE FI-
NANSIELLE AKTIVER TIL AMORTISERET KOSTPRIS OG ØVRIGE
KREDITRISICI
STADIE 1 NEDSKRIVNINGER, INGEN BETYDELIG STIGNING I
KREDITRISIKOEN
Stadie 1 nedskrivninger primo 18.030 12.598 12.598
Udgiftsførte stadie 1 nedskrivninger i perioden 11.672 6.212 12.437
Tilbageførte stadie 1 nedskrivninger i perioden -10.941 -7.501 -7.005
Stadie 1 nedskrivninger ultimo 18.761 11.309 18.030
STADIE 2 NEDSKRIVNINGER, BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN
OG KREDITFORRINGEDE
Stadie 2 nedskrivninger primo 149.203 100.028 100.028
Udgiftsførte stadie 2 nedskrivninger i perioden 26.963 29.182 87.041
Tilbageførte stadie 2 nedskrivninger i perioden -50.138 -40.457 -37.866
Stadie 2 nedskrivninger ultimo 126.028 88.753 149.203
STADIE 3, KREDITFORRINGEDE
Stadie 3 nedskrivninger primo 123.522 168.565 168.565
Udgiftsførte stadie 3 nedskrivninger i perioden 50.444 57.210 39.287
Tilbageførte stadie 3 nedskrivninger i perioden -19.324 -42.089 -81.161
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger -4.987 -2.684 -3.169
Stadie 3 nedskrivninger ultimo 149.655 181.002 123.522
Samlede nedskrivninger i alt 294.444 281.064 290.755
HENSÆTTELSER
Hensættelser primo 11.716 14.423 14.423
Hensættelser i årets løb 1.812 3.200 2.045
Tilbageførsel af hensættelser -1.167 -3.109 -4.752
Tabsbogførte hensættelser 0 0 0
Hensættelser på garantidebitorer i alt 12.361 14.514 11.716
Samlede nedskrivninger og hensættelser 306.805 295.578 302.471
Udviklingen kan forklares ved følgende udvikling i fordeling af maksimal kreditrisiko på stadier samt udvikling i det vægtede gennemsnit
i ratingen:
28
Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3
Primo
Nedskrivning 18.030 149.202 123.523
- i % af samlede nedskrivninger 6% 51% 42%
Maksimal kreditrisiko 11.356.470 1.266.093 309.258
- i % af maksimal kreditrisiko 88% 10% 2%
Rating, vægtet gennemsnit 2,5 6,9 10,0
Ultimo
Nedskrivning 18.761 126.028 149.655
- i % af samlede nedskrivninger 6% 43% 51%
Maksimal kreditrisiko 9.532.132 1.485.961 272.332
- i % af maksimal kreditrisiko 84% 13% 2%
Rating, vægtet gennemsnit 3,1 6,5 10,0
Med baggrund i høj inflation, stigende renteniveau, de voksende globale geopolitiske forhold med videre, er der reserveret et ekstra
beløb, som et ledelsesmæssigt skøn på 70,0 mio. kr.
Heraf 7,0 mio. kr. i Stadie 1 samt 49,0 mio. kr i Stadie 2 og 14,0 mio. kr. i Stadie 3.
Det ledelsesmæssige skøn på 70,0 mio. kr. er uændret i forhold til 31. december 2022.
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
UDLÅN M.V. MED STANDSET RENTEBEREGNING UDGØR 88.326 47.516 48.534
AKTIEKAPITAL
Antal aktier á kr. 20 (stk.) 9.640.800 9.640.000 9.640.000
Aktiekapital 192.800 192.800 192.800
EGNE KAPITALANDELE
Antal af egne aktier i beholdning (stk.) 7.334 4.302 4.713
Pålydende værdi heraf 147 86 94
Markedsværdi heraf 1.056 443 575
Egne aktiers andel af bankens aktiekapital (pct.) 0,08% 0,05% 0,05%
29
KAPITALFORHOLD 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
Egenkapital fratrukket rente til hybrid kapital 1.513.996 1.272.320 1.357.788
Foreslået udbytte -59.675 -21.690 -28.920
Heraf indehavere af hybrid kernekapital -59.825 -59.692 -61.015
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 % -106.407 -75.881 -74.426
NPE tillæg -7.985 -3.801 -4.159
Fradrag for forsigtig værdiansættelse -1.096 -1.034 -1.097
Fradrag for handelsramme til egne aktier -1.056 -443 -575
Egentlig kernekapital (eksl. hybrid kernekapital) 1.277.952 1.109.779 1.187.596
Indehavere af hybrid kernekapital 59.825 59.692 61.015
Kernekapital 1.337.777 1.169.471 1.248.611
Ansvarlig lånekapital 99.210 98.710 98.835
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 % -651 0 -4.604
Kapitalgrundlag 1.436.336 1.268.181 1.342.842
Risikovægtede eksponeringer med kreditrisiko 5.134.389 4.947.011 4.788.415
Risikovægtede eksponeringer med markedsrisiko 222.071 226.948 255.266
Risikovægtede eksponeringer med operationel risiko 759.073 722.581 759.073
Den samlede risikoeksponering i alt 6.115.533 5.896.540 5.802.754
Egentlig kernekapitalprocent 20,9 18,8 20,5
Kernekapitalprocent 21,9 19,8 21,5
Kapitalprocent 23,5 21,5 23,1
30
SKJERN ESBJERG RIBE VIRUM ØLGOD
Banktorvet 3 Kongensgade 58 J. Lauritzens Plads 1 Frederiksdalsvej 65 Storegade 16-18
6900 Skjern 6700 Esbjerg 6760 Ribe 2830 Virum 6870 Ølgod
Tlf. 9682 1333 Tlf. 9682 1500 Tlf. 9682 1600 Tlf. 9682 1480 Tlf. 9682 1540
VARDE BRAMMING HELLERUP HØRSHOLM CARLSBERG BYEN
Bøgevej 2 Storegade 20 Strandvejen 143 Rungstedvej 13 Ny Carlsberg Vej 140
6800 Varde 6740 Bramming 2900 Hellerup 2970 Hørsholm 1799 København V
Tlf. 9682 1640 Tlf. 9682 1580 Tlf. 9682 1450 Tlf. 9682 1420 Tlf. 9682 1680